środki pieniężne na koniec roku

Środki pieniężne w kasie na koniec roku obrotowego

Czy jest przepis, który wprowadza obowiązek rozliczenia gotówki w kasie z 31 grudnia 2018 r., tak by w raporcie kasowym za ten dzień wykazać saldo 0 zł?
Czy instytucja kultury musi na 31 grudnia 2018 r. odprowadzić gotówkę do banku?

Kredyt i amortyzacja w planie finansowym

Pytania dotyczą planu finansowego.
Gdzie w planie finansowym instytucja powinna umieścić planowane zaciągnięcie kredytu bankowego? Nie jest on przychodem, a bez niego budżet się nie zamknie.
Czy w planie finansowym, w którym amortyzacja wynosi 180 000 zł, a jej pokrycie tylko 30 000 zł, można zaplanować stratę w wysokości 150 000 zł?